Как снизить расходы по ипотеке

Жилье стабильно имеет высокую стоимость и, планируя приобретение, нужно знать, как можно возместить хотя бы часть ее стоимости.  Оформив ипотеку, владелец недвижимости может претендовать на имущественный вычет, в том числе, на вычет налогов по ипотеке в 2021 году, гарантированный государством. Порядок его предоставления отражен в ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Какая недвижимость попадает под налоговую вычету

Согласно закону это может быть только жилье (расходы на покупку нежилой недвижимости, производственных помещений, коммерческих площадей  и т. д. не возмещаются):

• квартиры любого уровня (от пансионатов и маленьких студий до таунхаусов и элитных апартаментов), комнаты в квартире, даже если это долевое участие в строительстве;
• жилые дома, коттеджи, в том числе, приобретение незавершенного строительства, а также возмещаются расходы на строительство индивидуального жилья;
• земельные участки под постройку собственного дома;

Расходы на завершение строительства и отделку принимаются к вычете, если в договоре (на основании которого осуществилась покупка) указано, что приобретен дом в стадии незавершённого строительства, либо квартиры или комнаты без отделки.

Часто возникает вопрос, получают ли налоговый вычет по ипотеке на вышеперечисленное жилье? Да, независимо от приобретения доли (долей) или всей площади.

Читайте также: В каком районе Москвы лучше купить квартиру

Чем выгодна ипотека?

Помимо налогового вычета на стоимость жилья, заемщик получает возможность компенсировать часть уплаченных процентов по ипотеке и по целевым кредитам на жилье, в законе предусмотрены следующие случаи:

• вычет предоставляется по процентам целевых займов (кредитов), полученных от организаций или индивидуальных предпринимателей (зарегистрированных в РФ);
• компенсируются оплаченные проценты по кредитам, полученных в российских банках, в том числе, для рефинансирования кредитов на строительство или приобретение жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него (на территории РФ).

Читайте также: Досрочное погашение ипотечного кредита

Суммы расходов, подлежащие возврату

Разберемся, какой налоговый вычет  положен за ипотеку:

1. 2 000 000 рублей – это предельная сумма расходов на строительство или покупку готового жилья, по которой можно получить вычету из налоговой, будь это кредитные средства или средства заемщика.

Например, стоимость квартиры составила 5 000 000 рублей, часть средств взято в ипотеку – 3 500 000 рублей, а 1 500 000 рублей – собственные средства,  за 2 000 000 рублей из них  можно получить компенсацию, то есть, максимально налоговая инспекция может вернуть 260 000 рублей (2 000 000 * 13%);

2. 3 000 000 рублей – предельная сумма процентов, уплаченная ипотечным заемщиком, по которой государство гарантирует вычету. То есть, можно вернуть до 390 000 рублей (3 000 000*13%).

Тогда максимальный налоговый вычет по ипотеке сколько  всего составит?

390 000 + 260 000 = 650 000 рублей.

Это существенно снизить расходы по оплате процентов банку и облегчит возврат долга.

Как получить вычет?

Во-первых, следует знать, что на компенсацию могут претендовать граждане, выплачивающие из своего дохода подоходный налог 13% , простыми словами, нужно быть официально трудоустроенным (удержание происходит из заработной платы сотрудника) или уплачивать НДФЛ по налоговой декларации. Самозанятые и индивидуальные предприниматели не смогут получить вычету.

Подробнее про налоговый вычет можно узнать здесь

Во-вторых, денежные средства возвращаются не автоматически, а при обращении в налоговую инспекцию по заявлению, к которому прилагается ряд документов.

Разберем, как заполнить налоговый вычет по ипотеке, и какие документы нужны.

На приобретение недвижимости предусмотрено два способа получения вычета: через работодателя и непосредственно через налоговую. Возврат процентов осуществляется только через налоговую инспекцию. Чтобы получать через организацию, сначала нужно в налоговой по месту жительства оформить уведомление о праве получения имущественного вычета. Оно будет готово по истечении 30 дней после подачи заявления и документов. Уведомление предоставляется в бухгалтерию работодателя.

Документы для налогового вычета по ипотеке

Другой способ также служит и для возврата процентов. Оформляется заявление установленной формы и прикладываются соответствующие документы, доказывающие право  для налогового вычета, в том числе, по ипотеке, включая проценты:

• налоговая декларация (форма 3-НДФЛ);
• справка с места работы по форме 2-НДФЛ;
• документы на право собственности приобретенного жилья (это может быть выписка ЕГРП, свидетельство о госрегистрации, договор купли-продажи недвижимости и др.);
• договор ипотеки или кредитный договор с указанием целевого использования: «приобретение жилой недвижимости» с графиком платежей;
• платежный документ из банка, подтверждающий потраченную сумму на покупку жилья;
• для компенсации процентов: справка/выписка из банка об уплате процентов за отчетный год;
• в случае покупки недвижимости в совместную собственность дополнительно готовится соглашение между супругами о распределении размера вычета и прилагается свидетельство о браке.

Как заполнить справку 3-НДФЛ можно прочитать здесь

Договоры, свидетельства сдаются в виде копий, но при оформлении оригиналы нужно взять с собой.

Ипотека – отличная возможность приобрести свое жилье. Имущественная вычета поможет значительно снизить расходы. Осталось только разобраться в нюансах и потратить немного времени на оформление.